HSA eta HDHPen ABCak!
Zer da Osasun Aurrezki Kontua?
Osasun-aurrezki-kontu bat (HSA) kontu mota bat da, dirua gastatu ahal izateko osasun-arloko gastuak dohainik ordaintzeko.
Osasun aurrezki-kontuari laguntzen diozu zuk bakarrik:
- osasun-plan kengarri altua dute (HDHP)
- ez dute beste aseguru medikorik, Medicare barne, ordea, beste osasun-estaldura mota batzuk izan ditzakezu: istripua, ezintasuna, arreta dentala, ikusmen zaintza edo epe luzeko asegurua.
- ezin da erreklamatu beste norbaiten zerga bueltan
Biak eta zure enpresariak zure HSA ekarpenak egin ditzakete. Hala ere, ekarpenen zenbateko osoa ezin da gobernuak ezarritako urteko mugak gainditu. 2018an, gehienezko ekarpena 3.450 $koa da, HDHPren estaldura berdina badaukazu eta 6.850 $ familiako estaldura baduzu (bi edo gehiagoko pertsonak) HDHP baten pean.
Zure HSAra egindako ekarpenak esku-dirutan izan behar du; Balore edo jabetza ekarpenak ez dira onartzen. Era berean, ezin duzu zure HSA ekarpenak egin Medicare-n matrikulatzen zarenean. Hala ere, dirua zure HSA-n gorde dezakezu eta gastu medikoei dagozkien zergak ordaintzeko erabili.
Zure HSA-ko dirua ateratzen baduzu mediku-gastu kualifikatuak egiterik ez badituzu, diru-sarreren gaineko zerga ordaindu beharko duzu, baita zigorra ere. Zure gastu mediko kualifikatuetarako erabiltzen ez diren HSA-ren banaketetan zigorra 2011ko% 10etik ehuneko 20ra igo da, Affordable Care Actaren ondorioz.
Zerga prestazioak
Barne Merkataritzako Zerbitzuen (IRS) arabera, HSAk ondoko zerga-abantailak ditu:
- Zerga kenkaria eska diezaiokezu zure enpresariarengandik edo beste batzuengandik kotizatzeko, egin ezazu zure HSArekin.
- Zure enpresariak egindako HSAk egindako ekarpenak zure diru sarrera gordinetatik kanpo geratuko dira.
- Zure HSAan dirua irabazten duten interes edo bestelako irabaziak zergak doan dira.
- Zure HSA-tik ateratzen duzun dirua zerga-doakoa izan daiteke mediku gastuak "kualifikatuak" ordaintzeko erabiltzen baduzu.
- Ez dago inolako ordainik jasotzeko zure medikuarengatik HSAren bidez ordaintzeko. Kalte pertsonal kualifikatuaren kostua HSA ezarrita zegoenean, urteak edo hamarkada batzuk itxaron ahal izango dituzu HSAren dirua mediku gastuak estaltzeko (zure ordainagiriak gorde, behar izanez gero IRS galdetzen badizu). zure burua berreskuratzen ari zaren mediku gastuak ordaintzeko frogatu duzula frogatzeko).
- 65 urte igaro ondoren, dirua HSArentzat hartu dezakezu nahi duzun xedea, zigorra gabe. Baina gastu mediko kualifikatuetarako dirua erabiltzen ez baduzu, errentaren gaineko zerga ordainduko duzu IRA tradizionaletik.
Zerga-onura eta arauei buruzko xehetasunak aurki ditzakezu IRSAren 969 Publikazioan, Osasun Aurrezki Kutxen eta Bestelako Zerga Hobetsien Planei buruzko xehetasunak.
HSA baterako erregistratzea
Bankuek, kreditu sindikatuek, aseguru konpainiek eta beste finantza erakundeek aukera ematen dute eskaintza eta gainbegiratu HSA kontuak. Zure enpresariak sinatu dezakeen plan bat ere sortu du.
Kontuan izan zure HSA ez dela erositako zerbait; aurrezki-kontu bat da, zerga-hobetsitako dirua gordetzeko.
Zein da Osasunaren Goi Dedukzio Plan bat?
HSA bat irekitzea erabakitzen baduzu, goi kargagarria den osasun plan bat (HDHP) izan behar duzu. HDHP osasun aseguru-plan mota bat da, IRS arauei oso zehatzak betetzeko. Gutxieneko kenketen eta gehienezko poltsikoaren mugei buruzko arauak daude, eta planak ezin du prebentzio-laguntza (IRSk definitutakoa) deuseztapenaren aurretik eman.
2018an, HDHP bat gutxienez 1.300 dolar bat izan daiteke pertsona bakar batentzat, edo $ 2.600 familia batentzat.
Eta planak ezin ditu gehienez 6.550 $ ko poltsikoan pertsona bakar batentzat edo $ 13.100 familia batentzat. Beharrezko gutxieneko kengarriak eta poltsikoetako gastuen zenbatekoa urtero doitzen da inflazioa kontuan hartzeko.
HDHPrako poltsikoko gastuetarako goiko mugak aurrez aurre dauden beste poltsikoetako gehienezko mugak gainditzen ditu . 2014an, berdinak izan ziren, baina HDHPrako poltsikoko poltsak handitzeko erabilitako formula ezberdina da beste planetarako mugikorreko mugak handitzeko erabilitako formula ezberdina, beraz, goi-muga denborarekin desberdina izan da.
HDHP ez dutenez gero, HDHPak ez dira nahitaez lehentasun txikiena duten planak, hau da, argi eta garbi ikusiko duzu zure banakako merkatuan estaldura propioa erosiz gero. Hala ere, enpresaburu batek aukeratutako aukerak eta planak erabilgarri daudenean HDHP bat bada, litekeena da zure enpresariak eskainitako planik txikiena izatea, beste plan erabilgarriek onurak izan ditzaten (bulegoko bisita kopiak bezalakoak) bulego bisitaren kostu osoa ordaindu beharrean) kengarria baino lehen.
Zure osasun aurrezki kontua erabil dezakezu zure osasun planak ez dituen gastuen ordainketarako.
Dr Mike Definizioa: Deductible - Zordun bat urtero poltsikoan ordaintzeko zenbatekoa ordaindu behar da aseguru-polizak ordaindu aurretik. HDHPren arabera (HSAren laguntzarekin izan behar duzu), kengarria gutxienez $ 1.300 estaldura bakarra izango da, eta gutxienez 2.600 $ familia estaldura izateko.
Kalte handiko Osasun Plan batean matrikulatzea
Aseguruen saltzen duen edozein enpresak zure egoera HDHP bat eskain dezake. Zure enpresariak HDHP bat eskaini diezaieke eta HDHP kualifikatu bat ere aurkitu beharko duzu zure egoeran , zure aseguru konpainian edo agente edo agente baten bidez zure aseguru-asegurua saltzeko lizentziarekin harremanetan jartzeko. Zure egoera aseguru-etxeak HDHP kualifikatuei buruzko informazioa ere eskain dezake.
Zer dira osasun gastu kualifikatuak?
IRS Publication 502-k mediku-gastu kualifikatuak definitzen ditu "diagnostiko, sendabideren, arintzeko, tratatzeko edo gaixotasunen prebentzioaren kostuak eta gorputzaren edozein zati edo funtzio eragiten dioten tratamenduen kostuak". Gastu hauek medikuek emandako zerbitzu medikoen ordainketak dira, zirujauek, dentistak eta bestelako medikuei dagokienez, ekipamenduak, hornidurak eta helburu horretarako beharrezkoak diren diagnostiko-gailuak ".
Diruzaintzako Arretarako Legearen arabera, ez da gehiago itzuliko zerga-doako zergarik gabeko fakturak, gehiegizko botiken kostuak ordaintzeko.
Zein dira Osasun Aurrezki Kutxen Pros eta Cons?
AEBetako Ogasun Departamentuak azaltzen du HSA eta HDHPen abantailak honakoak direla:
- Segurtasuna eskaintzen dizute faktura mediko handiko edo ustekabekoen aurka babestuz.
- Estaldura osasuntsuagoak diren aseguru primarioak txikiagoak direla eta, prebentziozko prestazioetatik haratago doazen prestazioak aurreztuko dituzu. Kobratzen duzun arte.
- Zure kontuko funtsak erabiltzeko malgutasuna duzu gastu medikoak ordaintzeko, zure aseguruak estaltzen ez dituen gastuak barne.
- Zure kontuko dirua aurreztu ahal izango duzu etorkizuneko gastu medikoetarako.
- Zure kontua inbertsiorako irabazien bidez hazten da.
- Zure kontuari dagokion dirua zenbatekoari buruzko erabakiak hartzen dituzu, etorkizuneko gastuak dirua aurrezteko edo eguneko osasun gastuak ordaintzeko eta HSA fondoekin ordaintzeko mediku gastuak. Gastu medikoak ordaintzea aukeratzen duzu HSA ez diren fondoekin (hau da, zerga ondorengo diruarekin), gorde zure ordainagiriak, eta, gero, hamar urte beranduago itzuliko zara HSA-ren zerga-dirua. Modu honetan, HSA larrialdi fondo bat edo erretiro aurreratua behar bezala erabil daiteke.
- Zure HSA gorde dezakezu lanpostuak aldatzen badituzu ere, aldatu zure osasun estaldura, langabezian egon, beste egoera batera mugitu edo zure egoera zibila aldatu. Zure HSA-k ekarpenak egin ditzakezu denbora guztian HDHP estaldura duzula. Baina HSAren dirua zurea da eta etorkizunean edozein unetan mediku-gastuak estaltzeko erabil daiteke, edozein unetan osasun-aseguru motak (edo ez).
- Zure fondoak urterako kontuan izaten jarraituko dute - ez dago "erabili edo galdu" arauak
Horrez gain, zure HSA-k aurrezki hirukoitz aurrezten dizkizu:
- zerga-dedukzioak zure kontura laguntzen duzunean
- inbertsioaren bidez irabazi asmorik gabeko zergak
- Zerga-doako erretiratzeak mediku gastu kualifikatuetarako
Kontsumitzaileen Elkarteen Kontsumitzaileen Batasunak kontsumo-txostenen argitaratzailea izan da, HSA-k kritikatu zituena; izan ere, beren zergetan gehiago aurreztu ezin dituzten pertsonek eta pertsona aberatsek ez dutenei onura handirik ematen diete.
> Iturriak:
> Barne diru-sarreren zerbitzua. Affordable Care Act: Counter Drugs eta Drogei buruzko galderak eta erantzunak.
> Barne diru-sarreren zerbitzua. Barne diru-sarreren buletina. Boletín Número 2018-10 , 5 de marzo de 2018.
> Barne diru-sarreren zerbitzua. Argitalpena 502. Medikuntza eta Dental Gastuak .
> Barne diru-sarreren zerbitzua. 969 (2017) argitalpena Osasun Aurrezki Kontuak eta Bestelako Zerga Osasungarrien Planak.